2.1. В составе информационных ресурсов налогового органа ведется список банков, которые состоят на учете в данном налоговом органе.
2.2. В списке банков должны быть заполнены:
- ОГРН (основной государственный регистрационный номер);
- ИНН/КПП банка;
- наименование банка;
- КПП филиала банка;
- БИК (банковский идентификационный код);
- номер корреспондентского счета в Главном территориальном управлении Банка России;
- контактный телефон по вопросам открытия счетов;
- адрес банка с указанием адреса электронной почты;
- дата постановки на учет (снятия с учета) в налоговом органе банка;
- дата приостановления (возобновления) действия лицензии на осуществление банковской деятельности;
- дата отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности.
2.3. Для каждого банка, включенного в указанный список, в установленном порядке заводится дело по учету движения бланков Сообщений. В дело подшиваются:
- копия письма о направлении банку приказа МНС России от 27.07.2004 N САЭ-3-24/441@ "Об утверждении форм документов, содержащих сведения о банковских счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", согласованного с Банком России (зарегистрирован в Минюсте России 13.08.2004, N 5978);
- сведения о потребности банка в бланках Сообщений (диапазоне номеров бланков);
- сопроводительные письма к переданным банку бланкам Сообщений (предоставленному диапазону номеров бланков);
- каждое поступившее уведомление налогового органа о получении сообщения банка об открытии (закрытии) банковского счета (часть 2 бланка Сообщения);
- другие документы по вопросу открытия (закрытия) счетов и изменения номеров счетов.